Folgende Themen sind zu beachten bei individuellen Angebotsanfragen und Aufträgen aus dem Ausland. (betrifft NICHT Shop-Bestellungen, da hier die Vorgaben automatisch vorgenommen werden)
Angebotserstellung
Der Wert aus dem 3D-Planer wird immer inkl. 19% deutscher MwSt. berechnet.
Somit werden Kalkulationen für das EU-Ausland mit einem nicht korrekten Mehrwertsteuersatz berechnet.
Bitte daher den Kunden bereits im Planungsprozeß (per Zoom, Mikogo etc.) darauf hinzuweisen, dass sich der Preis noch ändern wird.
Eine komplette Auflistung der Mehrwertsteuersätze pro Lieferland findet ihr in:
https://report.tolymp.de/knowledge-base/mehrwertsteuersaetze-pro-lieferland/
Beispiel: Kunde fragt Lieferung nach Schweden an
Angebotswert den der 3D-Planer anzeigt: 1.190 EUR (dieser geht immer von 19% deutsche MwSt. aus)
Angebotswert Netto = 1.000 EUR
Angebotswert Brutto bei deutschem Kunden = 1.190 EUR
Angebotswert Brutto bei schwedischem Kunden = 1.250 EUR
Somit bleibt unser Netto-Ertrag immer der gleiche, unabhängig davon ob die Lieferung nach Deutschland oder ins Ausland erfolgt.
Zum Hintergrund: TOLYMP entrichtet in diesem Falle 25% der Auftragssumme an die schwedische Steuerbehörden mittels OSS-Verfahren (One-Stop-Shopping)
Im Angebot muss dann vermerkt sein: Alle Werte enthalten bereits 25% schwedische Mehrwertsteuer.
Bei der Angebotserstellung in Bitrix24 und WORD muss nun der korrekte Mehrwertsteuersatz verwendet werden, hier also 25%
Selbstverständlich muss hierzu der Angebotswert entsprechend manuell angepasst werden; Bitrix24 kann das aktuell nicht automatisch.
Es zählt immer die Lieferadresse
Ausschlaggebend ist immer die Lieferadresse, nicht die Rechnungsadresse.
Wenn also ein ausländischer Kunde die Ware in Deutschland übernimmt oder abholt, dann fällt die deutsche Mehrwertsteuer von 19% an.
Falls ein Schweizer Kunde – was häufiger aufgrund der Grenznähe vorkommt – die Ware nach Deutschland liefern lässt und dann selbst in die Schweiz ausführt, hat er einen Anspruch auf Erstattung der zuvor gezahlten deutschen Mehrwertsteuer.
Details zum Ablauf sind hier beschrieben:
https://report.tolymp.de/knowledge-base/mehrwertsteuer-erstattung-wenn-kunde-selbst-in-die-schweiz-ausfuehrt/
und hier für den Kunden
https://report.tolymp.de/knowledge-base/sparen-der-deutschen-mwst-mit-lieferung-nach-deutschland-aber-sitz-in-der-schweiz/
Eingabe der korrekte Mehrwertsteuer in DreamRobot
Anders als bei automatischen Bestellungen aus dem Online-Shop müssen bei der Eingabe von Bestellungen aus Bitrix24 (per CSV-Import) die Mehrwertsteuersätze korrigiert werden.
Dieses geschieht im Feld MwSt. und Eingabe des korrekten Prozentsatzes.
Ausnahme wann keine Mehrwertsteuer zu zahlen ist
Es gibt eine Ausnahme bei der KEINE Mehrwertsteuer vom Kunden gezahlt und von TOLYMP abgeführt werden muss:
Diese sogenannten innergemeinschaftlichen Lieferungen (mit Innergemeinschaft ist die europäische Union EU gemeint) treffen dann zu, wenn der Warenbesteller ein in der EU registriertes Unternehmen ist, also z.B. ein Hotelbetrieb, ein Gartenbauer, eine Firma etc.
Hierzu muss der Kunde uns seine gültige Umsatz-Steuer Identnummer (manchmal auch als VAT-ID benannt) sowie die vollständigen Daten seiner Firma mitteilen.
Diese ID wird dann im DreamRobot im Feld Ust.-Id eingetragen, auf der Rechnung entfällt dann der Ausweis der Mehrwertsteuer.
Überprüfen der Steuer-Daten des Kunden
Um sicherzustellen, dass die von Kunden mitgeteilten Daten korrekt sind, verfügt DreamRobot über eine eingebaute Prüf-Funktion
Details zur Bedienung dieser Prüfung hierzu sind hier im Detail aufgeführt.
https://report.tolymp.de/knowledge-base/bestaetigung-von-auslaendischen-umsatzsteuer-identifikationsnummern/
50% Anzahlung bei Lieferung ins Ausland
Generell erheben wir bei Bestellungen aus dem Ausland 50% Anzahlung, anders als in Deutschland wo 35% erhoben werden. Dieses wird automatisch bei den automatischen E-Mail aus DreamRobot berücksichtigt, ebenso bei der Rechnungserstellung.
Dieses gilt übrigens auch für deutschsprachige Kunden die im Ausland wohnen.